什麼是財務計算機（TVM）？
這個財務計算機用來解貨幣時間價值（TVM）問題：房貸或車貸每月還款、定期定額投資的到期金額、達成目標需要幾年、最多可以借多少，以及分期付款或租賃方案背後的實際利率，都能用同一條公式求解。每年付款次數（P/Y）和每年複利次數（C/Y）可以分開設定，付款時點可選期末（普通年金）或期初（期初年金）。
準備財務管理、會計、證照（CFA、理財規劃人員）考試時手邊沒有計算機，或想驗算答案時都很方便。
使用方法
- 在上方選擇要計算的值（N、I/Y、PV、PMT 或 FV），該欄位會顯示結果。
- 輸入其他四項。請遵守付出為負、收入為正的正負號規則。
- 選擇每年付款次數（每月為 12）、複利次數與期末／期初付款。
- 查看結果、付款總額、利息總額、有效年利率與逐年餘額表。
TVM 公式與正負號規則
每期利率 i = (1 + I/Y ÷ 100 ÷ C/Y)C/Y ÷ P/Y − 1，期初付款 t = 1、期末付款 t = 0，五個數值永遠滿足：
PV × (1+i)N + PMT × (1 + i·t) × ((1+i)N − 1) ÷ i + FV = 0
PV、PMT、FV 放在同一條式子裡，所以現金流入為正、流出為負。如果三者同號，式子不可能等於 0，財務計算機也會顯示錯誤。利率沒有公式解，本工具以牛頓法搭配二分法數值求解。
計算範例
| 情境 | 輸入 | 結果 |
|---|---|---|
| 房貸 30 年本息平均攤還 | N 360, I/Y 2.2, PV 10,000,000, FV 0 | PMT −NT$37,970 |
| 每月定期定額 1 萬元、10 年、年報酬 5% | N 120, I/Y 5, PV 0, PMT −10,000 | FV NT$1,552,823 |
| 同上，改為期初扣款 | … + 期初 | FV NT$1,559,293 |
| 分期利率：60 萬元分 60 期、每期 11,600 元 | N 60, PV 600,000, PMT −11,600, FV 0 | I/Y 約 6.00% |
結果為稅前金額，未計入利息所得稅、手續費。
P/Y 與 C/Y 不同時
若每月付款（P/Y 12）但每半年複利一次（C/Y 2），每期利率會換算為 (1 + 年利率/2)2/12 − 1。台灣的房貸、信貸與定存多半是按月計息、按月付款，C/Y 保持「與 P/Y 相同」即可。有效年利率 = (1+i)P/Y − 1，代表含複利效果的實際年報酬；貸款的總費用年百分率還會加計手續費等費用。
常見問題
計算利率時出現「找不到符合的利率」？
請確認 PV、PMT、FV 是否全部同號。貸款時，借到的金額（PV）為正，每期還款（PMT）為負。沒有任何一項正負號相反，就不存在能讓公式成立的利率。
期末（END）和期初（BEGIN）怎麼選？
貸款還款與大多數定期定額屬於期末付款。房租、租賃費、保險費這類在期初先付的款項，請選期初。期初付款的每一筆都會多計一期利息。
為什麼和銀行算的月付金差一點？
銀行可能按實際天數計息，或每期將元以下四捨五入，因此會有幾元差異。本計算機使用與財務計算機相同的標準公式，中間不做四捨五入。
N 一定要是整數嗎？
不一定。求出的 N 若有小數，代表最後一期只需支付部分金額。逐年表會將 N 無條件進位顯示。